← Zurück zum Blog•22. Mai 2026•6 min Lesezeit
🧮 Steuer & Beratung
Welche Steuern zahlen Selbstständige? Der einfache Überblick
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Redaktion strukturius#Steuern#Einkommensteuer#Umsatzsteuer#Gewerbesteuer
Wer selbstständig startet, verliert schnell den Überblick über die Steuerarten. Hier die wichtigsten kompakt erklärt.
Einkommensteuer
- Die zentrale Steuer auf Ihren Gewinn
- Wird über die jährliche Steuererklärung ermittelt
- Rechtsgrundlage: das Einkommensteuergesetz (EStG)
Umsatzsteuer
- Auf fast alle Leistungen fallen i. d. R. 19 % oder 7 % an
- Sie führen die Steuer über die Umsatzsteuer-Voranmeldung ab, mehr im Beitrag E-Rechnung & Voranmeldung
- Ausnahme: Kleinunternehmer, siehe Kleinunternehmerregelung
Gewerbesteuer
- Betrifft Gewerbetreibende (nicht Freiberufler)
- Es gibt einen Freibetrag für Einzelunternehmen und Personengesellschaften
- Höhe hängt vom Hebesatz der Gemeinde ab
Weitere mögliche Steuern
- Körperschaftsteuer bei UG/GmbH (statt Einkommensteuer)
- Lohnsteuer, sobald Sie Mitarbeiter beschäftigen
🚫 Der Fallstrick
Warnung: Viele vergessen, Rücklagen für die Steuer zu bilden. Wenn die erste Nachzahlung plus Vorauszahlung kommt, wird es sonst eng. Legen Sie von jedem Euro Gewinn einen Teil beiseite.
FAQ: Steuern für Selbstständige
Zahlt jeder Selbstständige Gewerbesteuer?
Nein, Freiberufler (z. B. viele beratende, kreative, heilkundliche Berufe) sind befreit.
Muss ich Umsatzsteuer ausweisen?
Ja, außer Sie nutzen die Kleinunternehmerregelung.
Wie oft zahle ich Steuern?
Einkommensteuer meist per Vorauszahlung quartalsweise, Umsatzsteuer per Voranmeldung.
✅ Fazit
Die drei großen Themen sind Einkommensteuer, Umsatzsteuer und (bei Gewerbe) Gewerbesteuer. Wer Rücklagen bildet und Fristen kennt, bleibt entspannt. Im Detail hilft ein Steuerberater.
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